Bekanntmachungen gem. § 57 Abs. 1 GwG

Als zuständige Aufsichtsbehörde ist die Steuerberaterkammer Nordbaden gem. § 57 Abs. 1 GwG dazu verpflichtet, auf ihrer Internetseite bestandskräftige Maßnahmen und unanfechtbare Bußgeldentscheidungen, die sie wegen eines Verstoßes gegen das Geldwäschegesetz verhängt hat, zu veröffentlichen. In der Bekanntmachung sind Art und Charakter des Verstoßes zu benennen.

Die Bekanntmachung erfolgt gem. § 57 Abs. 2 S. 2 GwG in anonymisierter Form und muss fünf Jahre auf der Internetseite veröffentlicht bleiben (§ 57 Abs. 4 GwG).

Nr. 23 Maßnahme: Verwarnung (ohne Verwarngeld) gemäß § 51 Abs. 5 Nr. 2 GWG
Art und Charakter des Verstoßes: wiederholter Verstoß gegen die Verpflichtung zur ordnungsgemäßen Erstellung einer Risikoanalyse nach § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; wiederholter Verstoß gegen die Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten nach § 8 GwG; wiederholter Verstoß gegen die Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur richtigen Feststellung der PEP-Eigenschaft der Mandanten; wiederholter Verstoß gegen die Verpflichtungen zur ordnungsgemäßen Identifikation der Vertragspartner bzw. der ordnungsgemäßen Feststellung der wirtschaftlich Berechtigten gem. §§ 10, 11 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 21.08.2024

Nr. 22 Maßnahme: Verwarnung (ohne Verwarngeld) gemäß § 51 Abs. 5 Nr. 2 GWG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Mitwirkungsverpflichtung nach § 52 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 21.08.2024

Nr. 21 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2, Nr. 6, Nr. 7, Nr. 15, Nr. 16, Nr. 17 und Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: wiederholter Verstoß gegen die Verpflichtung zur ordnungsgemäßen Erstellung einer Risikoanalyse nach § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; wiederholter Verstoß gegen die Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten nach § 8 GwG; wiederholter Verstoß gegen die Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur richtigen Feststellung der PEP-Eigenschaft der Mandanten; wiederholter Verstoß gegen die Verpflichtungen zur ordnungsgemäßen Identifikation der Vertragspartner bzw. der ordnungsgemäßen Feststellung der wirtschaftlich Berechtigten gem. §§ 10, 11 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 30.07.2024

Nr. 20 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 73 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Mitwirkungsverpflichtung nach § 52 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 30.07.2024

Nr. 19 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2, Nr. 6, Nr. 7, Nr. 15, Nr. 16, Nr. 17 und Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Verpflichtung zur ordnungsgemäßen Erstellung einer Risikoanalyse nach § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verstoß gegen die Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten nach § 8 GwG;  Verstoß gegen die Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur richtigen Feststellung der PEP-Eigenschaft der Mandanten; Verstoß gegen die Verpflichtungen zur ordnungsgemäßen Identifikation der Vertragspartner bzw. der ordnungsgemäßen Feststellung der wirtschaftlich Berechtigten gem. §§ 10, 11 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 30.07.2024

Nr. 18 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1 , Nr. 2, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 15.01.2024

Nr. 17 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1 , Nr. 2, Nr. 6, Nr. 7, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: wiederholte Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten nach § 8 GwG, Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 08.01.2024

Nr. 16 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1 , Nr. 2, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 08.01.2024

Nr. 15 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur ordnungsgemäßen Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG sowie zur Vorlage dieser Risikoanalyse bei der zuständigen Aufsichtsbehörde, § 5 Abs. 2 Nr. 3 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 13.04.2023

Nr. 14 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1 , Nr. 2, Nr. 6, Nr. 7, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: wiederholte Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten nach § 8 GwG, Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 13.04.2023

Nr. 13 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2, Nr. 15, Nr. 16, Nr. 19 und Nr. 73 b) GwG
Art und Charakter des Verstoßes: wiederholte Verletzung der Verpflichtungen zur ordnungsgemäßen Erstellung, Dokumentation und Vorlage einer Risikoanalyse nach §§ 5 Abs. 1, Abs. 2, 56 Abs. 1 Nr. 1 und Nr. 2 GwG, Verletzung der Verpflichtung nach §§ 10, 11 GwG die Vertragspartner vor Begründung der Geschäftsbeziehung ordnungsgemäß zu identifizieren und dies zu dokumentieren; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG zur Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten;
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 13.04.2023

Nr. 12 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2 und Nr. 73 b) GwG
Art und Charakter des Verstoßes: wiederholte Verletzung der Verpflichtungen zur Vorlage der zur Überprüfung der Einhaltung der Verpflichtungen notwendigen Unterlagen gemäß § 56 Abs. 1  Nr. 73 b) GwG sowie zur ordnungsgemäßen Erstellung, Dokumentation und Vorlage einer Risikoanalyse nach §§ 5 Abs. 1, Abs. 2, 56 Abs. 1 Nr. 1 und Nr. 2 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 09.01.2023

Nr. 11 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1 , Nr. 2, Nr. 6, Nr. 7, Nr. 19 und 73 b) GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten nach § 8 GwG, Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 09.01.2023

Nr. 10 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1 , Nr. 2, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 09.01.2023

Nr. 9 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1 , Nr. 2, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 09.01.2023

Nr. 8 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2, Nr. 15, Nr. 16, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Verpflichtung nach §§ 10, 11 GwG die Vertragspartner vor Begründung der Geschäftsbeziehung ordnungsgemäß zu identifizieren und dies zu dokumentieren; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG zur Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 09.01.2023

Nr. 7 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 09.01.2023

Nr. 6 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2 und Nr. 73 b) GwG
Art und Charakter des Verstoßes: wiederholte Verletzung der Verpflichtungen zur Vorlage der zur Überprüfung der Einhaltung der Verpflichtungen notwendigen Unterlagen gemäß § 56 Abs. 1  Nr. 73 b) GwG sowie zur ordnungsgemäßen Erstellung, Dokumentation und Vorlage einer Risikoanalyse nach §§ 5 Abs. 1, Abs. 2, 56 Abs. 1 Nr. 1 und Nr. 2 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 02.11.2022

Nr. 5 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: wiederholte Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG sowie zur Vorlage dieser Risikoanalyse bei der zuständigen Aufsichtsbehörde, § 5 Abs. 2 Nr. 3 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 30.05.2022

Nr. 4 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2, Nr. 15 Nr. 16, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Verpflichtung nach §§ 10, 11 GwG die Vertragspartner vor Begründung der Geschäftsbeziehung ordnungsgemäß zu identifizieren und dies zu dokumentieren; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG zur Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 15.12.2021

Nr. 3 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Absatz 1 Nr. 1, Nr. 2, Nr. 15, Nr. 16, Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Verpflichtung nach §§ 10, 11 GwG die Vertragspartner vor Begründung der Geschäftsbeziehung ordnungsgemäß zu identifizieren und dies zu dokumentieren; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG zur Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 15.12.2021

Nr. 2 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Absatz 1 Nr. 1, Nr. 2, Nr. 15 und Nr. 19 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG; Verletzung der Verpflichtung nach §§ 10, 11 GwG die Vertragspartner vor Begründung der Geschäftsbeziehung ordnungsgemäß zu identifizieren und dies zu dokumentieren; Verletzung der Verpflichtung nach § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG zur Feststellung und Dokumentation der PEP-Eigenschaft der Mandanten
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 08.01.2021

Nr. 1 Maßnahme: Bußgeldbescheid gemäß § 56 Abs. 1 Nr. 1, Nr. 2 GwG
Art und Charakter des Verstoßes: Verletzung der Pflicht zur Erstellung und Dokumentation einer Risikoanalyse, § 5 Abs. 1, Abs. 2 Nr. 2 GwG
Verantwortlich für den Verstoß: Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1, S. 2 GwG)
Datum der Veröffentlichung: 14.09.2020